TKEG Expat ™ (Panama) Consultoría global empresarial, financiera y fiscal.

Francia está implantando de forma progresiva una obligación de facturación electrónica/notificación electrónica B2B obligatoria. A partir del 1 de septiembre de 2026, todas las empresas francesas deberán conectarse a una plataforma acreditada para RECIBIR facturas (inicialmente de grandes empresas). A partir del 1 de septiembre de 2027, también deberán EMITIR sus propias facturas de venta a través de una de estas plataformas. Las facturas deben circular mediante un software de facturación electrónica certificado/homologado conectado a la plataforma de la administración tributaria francesa; las empresas deben prepararse con antelación.

Para el informe de AML/riesgo que los abogados, bancos y agentes en España (y la UE) deben elaborar, el cliente debe acreditar que su actividad generó ingresos. Se prefiere un certificado de liquidación del impuesto de sociedades (en español o inglés). Si no se dispone de una declaración de impuestos, los ingresos pueden acreditarse mediante contratos comerciales y facturas, o —como último recurso, que conlleva un mayor riesgo— mediante un formulario KYC utilizado como declaración jurada.

Para la constitución con socio persona jurídica en los Países Bajos: (1) aportar un organigrama de la estructura de propiedad (perforación del UBO) que identifique a toda persona física que, directa o indirectamente, ostente en última instancia más del 25% de la nueva sociedad; para estructuras complejas, este organigrama debe ser certificado por un abogado o contable del país de origen de la matriz y luego apostillado; (2) los documentos corporativos (estatutos/escritura constitutiva y licencia de actividad) deben estar en inglés, por lo que no es necesaria una traducción aparte si la notarización ya genera una traducción jurada al inglés; (3) se exige comprobante de domicilio del representante legal de la sociedad holding y de los titulares reales últimos; (4) el notario puede exigir una videollamada a su discreción; y (5) si la propia sociedad holding tiene una estructura de propiedad compleja o con personas jurídicas, debe contratarse un producto aparte de verificación de antecedentes del socio persona jurídica.

Gibraltar no forma parte de la UE ni está dentro del territorio aduanero del Reino Unido; las empresas constituidas allí son esencialmente extraterritoriales (offshore). Por lo general, no resulta adecuado para un negocio que necesite presencia en la UE, como una operación europea de comercio electrónico o de tienda independiente.

No. La firma no presta servicios directamente vinculados a los productos del cliente (como registros de cumplimiento específicos de productos); su ámbito son los servicios corporativos/de empresa.

No. Las autoridades irlandesas ya no aceptan la notarización en línea; los documentos deben notarizarse de forma presencial. Para los formularios en los que el notario debe cumplimentar información, se prefiere un notario de Hong Kong, ya que los notarios de China continental a menudo no rellenan este tipo de formularios.

Sí. Para empezar a operar en España —por ejemplo, para contratar empleados— la empresa necesita una persona local (residente en España).

Compruebe la tarjeta o el permiso de residencia de la persona: debe indicar expresamente que está autorizada a trabajar. Si la tarjeta no indica la autorización de trabajo, la persona no está autorizada a trabajar.

No hay alquileres de oficinas independientes dentro de la zona franca de Shannon; el modelo allí es el uso de edificios completos. El registro de domicilio o la domiciliación en una oficina con servicios allí generalmente no es viable, salvo que el cliente tenga la intención de ocupar un edificio entero.

Sí. Los notarios españoles generalmente no consideran los documentos societarios extranjeros como «documentos públicos» españoles, por lo que exigen la apostilla de La Haya (legalización) antes de que los documentos puedan utilizarse en un procedimiento societario en España; esto se aplica incluso a los documentos emitidos en otro país de la UE/EEE.

En una SARL francesa, en la práctica el 100% del capital social en efectivo debe desembolsarse antes de la constitución. El auditor de aportaciones (commissaire aux apports) valora las aportaciones en especie.